Не вірте міфам, а дотримуйтеся фактів — ось 5 найбільш поширених помилок про шахрайство:
1. Керівництво не несе відповідальності за шахрайство
взято з GIPHY
Не хочемо вас розчаровувати, але саме керівництво так чи інакше залучено в махінації або здійснює їх. Подивіться на статистику виявлення шахрайства: до 12% шахрайських операцій виявляються після перевірки керівництва. Це не разюча цифра, але ми можемо додати ще один факт: до 35% професійного шахрайства здійснюється керівництвом, і це стосується як державних, так і приватних компаній.
А хто з більшою ймовірністю обійде наявні заходи безпеки? Менеджери. Менеджери — найбільш гнучкі в плані професійного шахрайства. Вони посередники між керівниками й простими співробітниками та, як наслідок, більше знають про можливі схеми шахрайства, навіть якщо вони не настільки руйнівні, як шахрайство з боку керівників. Співробітники мають більші мотиви до шахрайства, але у керівників більше знань і можливостей для його здійснення.
.
2. Довіра краще, ніж контроль
Взято з GIPHY
Довіра дуже важлива, і її не можна недооцінювати. Проте в останні роки цей підхід є непопулярним у сфері комплаєнс. За десятиліття більш ніж на 10% збільшилася кількість тренінгів по боротьбі з шахрайством, політик і гарячих ліній для інформування про порушення. Це свідчить про готовність інвестувати в ефективні інструменти для підвищення фінансової безпеки.
Довіра прямо пов'язана з тривалістю шахрайства: при відсутності механізмів контролю можна очікувати, що шахрайство буде тривати роками. В середньому, шахрайство, викрите після визнання злочинця, розглядається 17 місяців, а з контролем — всього 7 місяців. Це багато часу і великі гроші, які можна втратити. Може краще мати проблеми з довірою і перевіряти своїх співробітників?
Контроль не асоціюється зі стеженням, якщо одні й ті ж правила застосовуються до кожного співробітника компанії без винятку. Якщо в компанії існує культура прозорості та дотримання правил, співробітники більше зацікавлені в тому, щоб вона продовжила існувати. Довіряйте, але перевіряйте і тоді втрати будуть набагато меншими, чи у вас буде можливість швидше розслідувати справу.
.
3. Менталітет
Взято з GIPHY
Це може бути серйозним фактором у рідкісних випадках. Однак у більшості кейсів у злочинця була мотивація безпосередньо вкрасти або допомогти у відмиванні грошей. Трикутник шахрайства з його раціоналізацією, можливістю і тиском не може повністю описати весь спектр мотивації для здійснення шахрайства, але це ніколи не буває простим бажанням вкрасти.
Людина, яка щиро вірить, що робить краще для компанії й здійснює шахрайство, або людина, яка точно розуміє наслідки своїх дій, часто прирівнюються через кінцеві результати своїх дій. У одного може бути мотивація — крадіжка, яка з часом може зникнути, а інший явно демонструє соціальну модель зневаги до правди. Перше, що зазвичай роблять шахраї, це зловживають довірою, яку вони отримують від роботодавця. Ви повинні розуміти, що важко одразу зрозуміти людину і її мотиви, тому наявність контролю приносить більше користі.
.
4. Шахрайство є і завжди буде
Взято з GIPHY
Шахрайство має тенденцію повторюватися: поки люди борються за кращі умови для себе, шахрайство неминуче. Проте, шахрайство можна контролювати до певної міри, і варто звернути увагу на нові схеми шахрайства й інструменти, що перешкоджають його розвитку. Правда, шахрайство існує з початку часів, але так само існують і викриття та зовнішній контроль. Щорічно організації втрачають до 5% свого доходу через шахрайські операції. При ефективному і суворому контролі це може бути 1% або нуль.
Шахрайство унеможливлюється, якщо на робочому місці мінімізуються ризики шахрайства. Остерігайтеся мотивів шахраїв і підготуйте план протидії їм.
.
5. Прості стратегії не працюють
Взято з GIPHY
Інвестиції в зовнішній аудит і просування цінностей цілісності бізнесу це доволі прості кроки. Ідея інформування як методу попередження шахрайства також не є складною. Всі ці стратегії сприяють створенню надійної системи контролю, на створення якої йдуть роки, а підтримка вимагає зусиль. Проте, вона складається з простих ініціатив. Кожен з доступних інструментів контролю, таких як спостереження, зовнішній і внутрішній аудит, скорочує тривалість шахрайства і зменшує фінансові втрати. Чим більше методів ви використовуєте, тим надійніше захищений ваш бізнес. Це логічно, але не треба бути параноїком, оскільки навіть найсуворіші заходи безпеки залишають лазівку для шахрайства.
В ініціативах по боротьбі з шахрайством важлива не їх складність, а їх дотримання. Після виявлення неправомірних дій і розслідування, шахраї повинні зазнати покарання. Розглянемо випадок, коли заходи виявлення та запобігання шахрайству не були "простими": Уряд НПУ вжив всіх заходів, включаючи аудит. Однак після того, як інформатор повідомив про відмивання грошей (співробітникам сильно недоплачували за проєкт) розслідування тривало 2 роки. У результаті сталося так, що на третій рік розслідування процес зупинився, і 20 мільйонів доларів збитків так і не були відшкодовані. Ігнорування з боку високопосадовців і відсутність організаційної культури привели до шахрайства, втрати від якого вже неможливо повернути, і навіть численні заходи безпеки не змогли цьому запобігти.
.
Усі згадані нами міфи стають правдою, якщо компанія ігнорує тривожні сигнали шахрайства і не інвестує в довгострокові ініціативи щодо запобігання цьому. Ви не можете довіряти системі, яку не перевірили — ось чому ми наполягаємо на заходах безпеки для кожного бізнесу.